DESCRIPTION :
Mission L'organisation en mode service facturier s'inscrit dans le cadre de la modernisation de la chaîne
principale de la dépense et de la professionnalisation des acteurs de ce processus. Elle a pour objectifs,
outre l'optimisation des délais de paiement, de prévenir les contrôles répétitifs, de simplifier le
processus et rationaliser ainsi le rôle des acteurs et de renforcer la qualité comptable.
Dans la chaîne de la dépense,
- l'ordonnateur définit sa politique d'achat, exprime ses besoins, engage la dépense (passe la
commande / engagement juridique), constate le service fait, certifie le service fait (la certification
vaut ordre de payer), intègre dans l'outil de gestion financière et comptable, dès validation de
l'engagement juridique et du service fait, les pièces justificatives;
- le fournisseur ou le prestataire de service adresse directement sa facture au service facturier
via le portail Chorus Pro
- le service facturier, placé sous la responsabilité de l'agent comptable secondaire ou principal,
réceptionne les factures, saisit les demandes de paiement, réalise les contrôles comptables et
procède au paiement.
Activités * Effectuer les contrôles réglementaires relatifs aux dépenses, aux décomptes financiers, et
principales aux imputations comptables
* Rapprocher les factures reçues via Chorus Pro, des bons de commande et des pièces
justificatives pour contrôle avant intégration et/ou saisie dans le progiciel de gestion
financière et comptable
* Effectuer la prise en charge comptable des opérations et la préparation du paiement des
dépenses (contrôle de régularité...)
* Gérer les relations liées au traitement des factures avec les services ordonnateurs
* Exploiter les relances « fournisseurs » et collaborer à la relation avec les fournisseurs
* Effectuer le rapprochement de la facture avec l'engagement juridique et le service fait, en
tenant compte des avoirs éventuels
* Procéder aux contrôles de la facture (rôle de payeur et de caissier) :
o vérifier la qualité de l'ordonnateur
o s'assurer de la disponibilité des crédits budgétaires (intégré au SI)
o s'assurer de l'exhaustivité des pièces justificatives
o vérifier l'exactitude de la liquidation de la facture (dont la TVA) par
rapprochement avec les pièces justificatives
(facture originale avec mentions obligatoires, devis, contrat, pièces du
marché...)
o s'assurer de l'exacte imputation comptable
o vérifier les règles de prescription de la dépense
o s'assurer du caractère libératoire du règlement (RIB, affacturage, cession de
créances..)
* Liquider les factures en tenant compte des délais de paiement et émettre les demandes de
paiement
* Traiter et liquider les intérêts moratoires
* Ordonnancer, prendre en charge et mettre en paiement les bordereaux de dépense
(création/validation des demandes de paiement)
* Suspendre ou rejeter les factures non conformes et suivre la régularisation des
suspensions.
* Tracer les contrôles menés selon le plan de contrôle hiérarchisé de la dépense.
* Suivre la régularisation des dépenses rejetées et la production des PJ manquantes.
* Toute autre tâche confiée par le responsable du service en fonction des impératifs et des
adaptations régulières de l'organisation de travail
Connaissances * Connaissance de la règlementation comptable et budgétaire, applicable aux dépenses des
établissements publics nationaux (EPN) :
o Les principes de la GBCP
o Les règles de la commande publique
o Les règles comptables
* La règlementation applicable à la prise en charge des frais de mission en France et à
l'étranger
* Les règles applicables en matière de TVA
Institut national de la santé et de la recherche médicale 2, * Le rôle et la portée du contrôle interne : Les contrôles et la traçabilité des contrôles à
réaliser
* La maîtrise des outils informatiques (SI INSERM + suite office)
* La connaissance des procédures et des circuits de décision en matière financière et
comptable applicables à l'INSERM
Savoir-faire * Informer et rendre compte à sa hiérarchie
* Organisation et méthode : savoir hiérarchiser ses tâches et organiser ses activités en
tenant compte des contraintes et des échéances
* Prendre en compte les demandes et y répondre de manière appropriée
* Contribuer au bon fonctionnement du service en étant force de proposition
* Utiliser des techniques de classement et d'archivage
Code d'emploi : Responsable Financier (h/f)
Domaine professionnel actuel : Responsables des Secteurs de l'Assurance et de la Banque
Niveau de formation : Bac+2
Temps partiel / Temps plein : Plein temps
Type de contrat : Contrat à durée déterminée (CDD)
Compétences : Office Suite, Chorus Pro, Adaptabilité, Compétences Interpersonnelles, Politesse, Entreprenant, Minutie ou Attention aux Détails, Sens de la Hiérarchie, Esprit d'Équipe, Gestion des Comptes Débiteurs, Comptabilité, Facturation, Recherche Médicale, Contrôles et Audits Internes, Opération de Contrôle, Gestion Financière, Traçabilité, Comptabilité Publique, Justice, Liquidation, Contrôle de Gestion, Gestion de la Qualité, Etablissement de Devis, Archivage et Classement, Préparation et Traitement de Commandes, KSGRF2WKU0KFJIURCZ97, Gestion des Fournisseurs
Courriel :
amina.mezrissi@inserm.fr
emploi.handicap@inserm.fr
Type d'annonceur : Employeur direct